存不滿的退休人生 政府如何伸援

勞保年金改革法案躺在立法院兩年未果，勞動部長許銘春上周表示，在年改前，行政院明年將撥補200億元挹注勞保年金，展現政府負責態度。惟去年與前年，勞保均出現超過250億元的收支逆差，儘管勞保年金尚有七千多億餘額，但在台灣正高速奔向高齡化、少子化社會之際，區區200億元，豈能扭轉破產危機？

政府與其開出一張作用有限的政策支票，還不如認真思索，怎麼有效且及時啟動改革，幫苦勞大眾多存退休金。

根據政大風險與保險研究中心最新調查，有高達八成的民眾，其退休準備是仰賴政府開辦，屬於第一層社會安全制度性質的退休金，如公保、勞保、軍保、農保等。調查也發現，多數民眾深信年改後，給付水準將降低；更有九成的民眾表達，對第一層的退休金制度沒有信心。

至於第二層，如，勞退、私校退撫、軍公教退撫、企業退休金等職業退休金制度，民眾的倚賴度則僅有四成。這與國際間，民眾的退休準備，多以第二層退休金為主要來源的趨勢，大不相同。更別說，這幾年，勞退新制的自提比例僅在7%上下，顯見民眾對第二層退休金的認識與信任度，明顯不足。

同一份調查還指出，在第三層退休準備上，即跨入個人理財領域，屬於「自己存」的退休金。有八成民眾表示，每月願自行提撥超過5,000元的退休準備，但是，有近六成的人，是把錢拿來做定存，其次才是購買儲蓄險為主的保險。

由這三層退休金，來看國人的退休準備，會發現：台灣人的第一層退休金，正因年改而縮水；第二層存得不夠多；第三層，儘管願意自存的比例高，但是過於保守的理財方式，仍舊忽略了通膨，以及現代人愈活愈久的長壽風險。

更令人擔憂的是，一旦勞保年改接續啟動，最受擠壓的族群，莫過於比起其他世代，更為繳多、領少、工作年限長的年輕人。政府務必要在改革中預作彌補，避免年輕人對未來無望、對國家有怨，連帶使得台灣前途黯淡。

面對國人普遍存不好、存不滿的退休人生，有幾件事，政府必須勉力為之：

首先是，政府在推動第一層年金改革時，必須想辦法同步拋誘因，鼓勵民眾充實第二層及第三層的退休準備。如此，當民眾在感受到第一層退休金縮水的同時，能稍微因第二層、第三層的退休金反向增長，減輕改革的痛楚。

要充實第二層退休金的作法，在勞退新制方面，最直接的，就是鼓勵勞退自提。例如，將自提列為「預設」選項，讓不想自提的人必須填表勾選，或是更加廣而周知，勞退自提者，可享現行遞延課稅的好處等。

這幾年，國內不少研究者調查勞退自提比例偏低的另一原因，也在於，勞退新制過去15年平均收益率僅約3%，收益普通不打緊，它最大的問題，更在於，它讓所有人不分年齡、風險偏好，全都投資相同收益率的產品。如此一來，年輕人也不會因為及早存，或年齡優勢，在存了大半輩子後，享有更好的報酬率。

其次，在第三層自己存的部分，政府不妨仿效英國ISA（個人儲蓄帳戶）精神，可以針對特別的投資族群，如年輕、貧苦族，或是特別的投資項目，提供定額免稅或相對補貼作法，鼓勵民眾自主累積退休金。國外早有先例可循，就看我們願意接受到什麼樣的程度。

面對台灣這樣一個高速邁向高齡化、少子化的社會，政府推動年改，除了要講求時效外，也要有全盤的改革視野。期許台灣在明年總統大選後，能在新局中，邁開腳步，取得改革成效。