健康理財通

高齡化、少子化在台灣，已不是新鮮事，但是你知道嗎？台灣在今年進入高齡社會後，再過八年，就要再邁入超高齡社會了。 當年，日本花了11年，從高齡社會邁入超高齡社會，德國則花了36年，台灣居然只需要八年，可想而知，台灣真的是一個世紀級的急速老化國家。 數位部內容中心／製作 台灣的人口危機來得又急又猛，伴隨的經濟挑戰也相應到來。 以人口結構圖形來想像，理想的人口金字塔，應該是以較多的幼齡人口做為基底、高齡人口在塔尖，這樣架構出的社會，才會具有穩固的支撐基礎，且可以形成未來的中壯階層。 反之，人口如果是欠缺底層、中高齡居多的火炬型，將對未來經濟發展埋下危弱因子。 台灣人口結構在1960年代曾是漂亮的金字塔，目前是中廣、上下兩頭平的燈籠型。 以國發會今年最新的人口推估，再過25年，就會接近火炬型了。 隱藏危機1 老人醫療五年內成炸彈 台大創意創業學程教授王崇智分析，台灣的嬰兒潮世代，如今已陸續加入退休潮，第一波嬰兒潮老人已在五年前陸續退休，這些人目前抵達70歲，而75歲是台灣人口死亡的平均值，因嬰兒潮老人數量龐大，有可能在五年內成為台灣醫療的定時炸彈。 王崇智表示，台灣的高齡「死亡迴圈」約是以70到75歲為區間，意思是，台灣老人一旦生病，先用119叫救護車，然後急診，進加護病房，轉普通病房到回家，這樣的狀況將在這五年內不斷循環，這個循環是整體醫療流程中最昂貴的支出，若不思解決可能拖垮健保財政。 他直言，若政府在台灣醫療、照護產業不積極思考「老齡化」問題，一旦引爆炸彈，屆時醫療系統將癱瘓，若決心規劃、投資，危機反成轉機，商機可期。 隱藏危機2 中流砥柱消失 這幾年，政府因應人口危機的對策重心多放在老人、幼兒兩頭，較少關注15至64歲工作年齡人口層的問題。 殊不知，工作人口層不只是社會的消費主力、生產主力、創新主力、儲蓄主力，更是扶養主力，一旦成長之勢不再，台灣的社會、經濟基本盤都會受影響。 目前台灣工作年齡人口層的最大問題，就是成長緩慢，且很快就要縮減。 根據主計總處近期發布的2017年事業人力僱用狀況調查統計顯示，我國受僱員工年齡平均40歲，較前一年底增加0.2歲，近五年來受僱員工年齡逐年提高，45歲以上中高齡勞工比重從2012年...

Annie是我們心目中的公主，她不是含著金湯匙出生，父母親都是老師，卻是把她「富著養」，學鋼琴、跳芭蕾、補英文。在34年前的嘉義，和一般女生比起來，Annie是捧在手掌心嬌生慣養長大的，難得的是個性溫柔婉約，講話輕聲細語，凡事為人著想，貼心而溫暖，大家都在想： 「這樣的公主命，得有一位王子才配得上！」 空姐與醫生結婚，公主從此幸福快樂了嗎？ 高挑美麗，性情美好，英文能力強，20歲考上華航空姐，飛歐美航線，追求者眾，不是富二代就是醫生律師，最後她花落在一個醫生世家。為了扮演好賢妻良母的角色，Annie洗盡鉛華，選擇退回家庭相夫教子。 意外的是，Annie的母親竟然持反對意見。 母親認為，女人最重要有兩件事，一是美貌，二是錢；但是，年華會老去，美貌一點都不可靠！至於錢，不能靠丈夫，必須靠自己，只有自己工作賺來的錢最可靠！這位母親受高等教育，在國中任教，50餘歲退休後還轉到私校繼續上班賺錢，深深了解工作對於一個女人的意義與價值，不斷苦口婆心的告訴Annie： 「女人，一生都不能放棄工作！」 可是，Annie聽不進母親的勸告，一來空姐飛來飛去，無法照顧家庭，會遭致婆家抱怨；二來丈夫認為自己是醫生，養得起妻子，輪不到妻子在外拋頭露臉；三來在Annie的「幸福家庭」藍圖裡，女人是待在家裡，把家裡整理得窗明几淨，煮好一桌子熱騰騰的飯菜等著先生與孩子歸來，大家一起坐在飯桌前用餐。 公主與王子結婚，從此過著快樂幸福的生活，這樣過了12年，生養一兒一女，逼近35歲大關前，該來的終究來了，醫生丈夫發生外遇，還不時言語羞辱與暴力相向…… 3分之1日本女性，月領不到1萬台幣 Annie從不回娘家哭訴，是母親意外發現，才知道女兒受盡委屈，二話不說要女兒訴請離婚，花了數十萬律師費辛苦爭取到孩子的監護權，卻也拿不到一毛錢贍養費。沒有房子，沒有錢，帶著一雙子女，Annie後悔當初未聽母親勸，守住工作，才落得今天窮苦的地步。 為母則強，Annie不將力氣花在自怨自艾上，而是全力衝刺國家考試，幸運的考上一家公營機構。可是母親要她再考公務員，期待未來更有保障，這次輪到Annie反過來勸導母親： 「難得有一份工作，我已經萬分感恩，先顧好它再說。」 2014年，日本NHK電視台播放「看不見...

國發會今（30）日公布我國最新人口推估，我國人口在2021年達到最高峰後開始減少，代表三年後我國的人口紅利將消失。 國發會每兩年公布未來50年的人口推估，今天發布的推估是到2065年。根據國發會的人口中推估結果，人口零成長時點出現在2021年。與2018年相比，2065年我國總人口數約減少20%至32%。 在總人口減少之前，我國工作年齡人口（15到64歲）的減少已發生，自2015年達最高峰後開始逐年減少，亦即工作賺錢的人口減少。 國發會預估，我國工作年齡人口將快速老化。依據中推估結果，預估至2065年，人數將進一步減少為777萬至948萬人之間，較2018年減少44.6%至54.6%，其中，45~64歲之占比將由2018年41.2%提高至2065年47.6%，顯示我國未來工作年齡人口中，將有近半數屬中高年齡層。 「少子化」和「高齡化」是未來人口發展趨勢。國發會指出，65歲以上老年人口占總人口比率將由2018年的14.5%，增加至2065年的41.2%；同時期，老化指數將由112.4增加至450.1，屆時老年人口將擴大為幼年人口的4.5倍。年齡中位數則預估於2034年超過50歲，約15年後，台灣有一半的人超過50歲，到2065年，中位數年齡提高到57.8歲。 我國人口重要指標資料來源／國發會人口推估 製表／徐碧華

根據本刊第二十五回《消費者壽險購買行為暨最佳壽險公司排行榜調查》發現，在投保險種類的選擇上，風象星座（雙子、天秤、水瓶）投保醫療險、長照險及殘扶險的比例，都比其他星座來得高；而這樣的調查結果，也在蕭彤雯一家人身上得到驗證。 「女兒出生沒多久，我就幫她買醫療險和癌症險，小兒子出生半年之後，我也馬上幫他投保，」要不是因為兒子是早產兒，有延期投保的規定，「我一定是他出生就馬上買。」蕭彤雯的保險觀念正確，整體規劃更是完善，就連近幾年才逐漸被市場關注的長照險，她也幫孩子買好了！ 為什麼保險觀念這麼好？「因為我的保險顧問很厲害吧，還有，我老公三不五時在算，萬一哪天自己出事了，要留多少錢才夠，」蕭彤雯謙虛地說。不過，雙子座可是出了名的超級計算機，果然她話鋒一轉，「幫小孩買長照險，其實也是為了將來的孫子好。」蕭彤雯不僅算盤打得精，眼光也放得很遠。 四十一歲人生大轉彎 友嘆：「可惜」她這樣說 每年檢視保單、幾乎每次都會增加保障或調整保額的蕭彤雯一家人，可說是媒體圈難得一見的「保險模範家庭」。 「買保險，不就是希望在有需要的時候，可以獲得足夠的理賠嗎？」對於「把保費拿回來」的還本型保險，蕭彤雯並不是很認同。 她透露，老公在婚前曾買過還本型壽險，「年繳保費很高，但婚後我們就把保單做增額繳清了。」她認為，在家庭保險的優先順序上，自己的醫療保險應該優先，再來就是留給小孩的保障；在保障型保險買齊之後，她也加碼投資型保險，「我自己就有兩張，女兒、兒子也各一張。」 對資訊敏銳、也敢於嘗試的蕭彤雯，因為過去在股市房市慘賠百萬，現在的理財方式，逐漸趨於保守；除了美元定存，目前仍以保險和債券為主。 正值事業巔峰之際，蕭彤雯為了家庭離開主播台，讓身邊不少朋友直呼可惜。「我失去的，是大家認為正值巔峰的事業舞台。得到的，是全心全意陪伴孩子的苦樂，還有與另一半共患難的相知相惜；當然，還有就此不同的人生風景。」她坦言，離開主播台之後，她經歷過去從未有過的生活：「好好陪伴家人」。 經歷離婚、再婚、高齡懷孕，蕭彤雯非常珍惜現在擁有的一切。正因為人生沒有劇本，轉彎後是好是壞，沒人說得準，所以更要做好萬全準備，才能將未知的風雨，轉變成人生道路上意外而美好的風景。 文／何楷平 《現代保險雜誌》

房地合一2016年上路，今年前八月課徵所得稅合計約12.7億元。財政部表示，如果是六種非自願因素，包括家暴、調職、無力清償債務或醫藥費、非自願出售共有房地、房屋遭他人越界建築而無法居住等，交易房地時可排除房地合一兩年內35％的高稅率，並改採20％稅率。 官員指出，所得稅法第14條之4訂立房地合一條款，持有一年內出售須課徵45％的財產交易所得稅率、一到兩年內出售為35％、兩到十年為20％，十年以上一律為15％。 官員表示，法規中總有例外，也就是六項非自願出售的因素，因此在房地合一條款也增列如清償債務、醫藥費、家暴而出售房地，或是非自願離職、調職、房屋遭他人越界建築，導致無法居住在原地、不得不賣房地的因素。另外，財部去年底參考土地法第34條之1，增列兩年內非自願出售共有房地情況。 官員指出，前兩大項清償債務、負擔醫藥費，是針對財務困難所立法，因家暴而出售房屋則是考量到許多家庭的人身安全。 至於非自願離職、調職、房屋遭他人越界建築，與無法居住原地的情況有關，不過房屋越界情況若不夠明確，通常還須國稅局實地審核才能算數，而非自願離職、調職都要有公司文件證明，否則無法認定。 至於去年新增的第六項非自願出售共有房地，大多是同時有兩人以上同時繼承房地，但可能因劃分房地不易，加上超過半數以上的繼承者決定出售，因此會有繼承人非自願出售共有房地。 至於共有房地條款註明為兩年內出售，官員表示，主因是兩年以上的房地合一稅率本來就是20％以下，因此不必特別規範。 過去也有民眾嘗試用「假共有真節稅」方式交易房地，官員強調，國稅局在查核時會根據這些民眾的特定交易行為，如果是過去常常買賣不動產的投資客等，就可能要特別留意假共有情況；若為一般署名子女共同繼承祖厝，自然可歸類在一般共有情形。 官員指出，當國稅局看到疑似假共有情況，就會追查其共有的真實與否，如果找到「假共有」證據並舉證成功，該民眾的不動產交易所得稅率仍按照房地合一制計算，且依法核定補稅，還會處補稅額度三倍以下的罰鍰。 (工商時報)

石富元（台大醫院急診部主治醫師） 「從來沒想過，有一天爸爸竟然會不認識我，但它真的發生了，」台大醫院急診部主治醫師石富元的日常工作便是跟死亡交手，然而面對父母的老與病就和一般人一樣，很難準備好。 蛛絲馬跡出現在約12年前、父親78歲時。石富元跟在台南老家的父親通電話，卻發現他講話會重複，明明通話開始時講過的事，到掛電話前又重複一次。 情緒也變得不同以往，很容易為一些小事大動肝火。有一年家族掃墓，其他親戚比他早到，結果爸爸非常生氣，雖然習俗是有「先掃墓的人會帶走祖先庇佑」的說法，但爸爸氣到後來都不理親戚，實在有點過頭了。 疑心也變強了。石富元考量父母年事已高，想請人幫忙打掃，結果父親堅持拒絕，說有外人來家裡會綁架他，石富元聽了哭笑不得。 「如果早點知道這些異狀可能是失智的症狀、早點就醫，他的狀況會好一點嗎？或許會吧，」石富元的語氣流露淡淡的遺憾。 頻頻走失，騎機車上高速公路 失智症鯨吞蠶食著腦部，終究讓人行為失序。 某日爸爸下午騎機車出去，到晚上10點都還沒回來，石富元只能請南部的朋友幫忙尋找；隔天他接到嘉義新塭派出所的來電，原來爸爸竟從台南騎到嘉義海邊的一個小村莊，車子完全沒油了，他想把車藏起來再去買油，小鎮村民彼此都認識，覺得他是陌生人且行跡可疑，報警處理，他的神志已不太清楚，只說是為了躲美軍的空襲，必須疏散到此，入夜後才能回台南，還好說得出石富元的手機號碼，警方才循線聯絡上家屬。 後來他和弟弟把父母接到台北住，父親就醫後確診罹患失智症。他也從母親口中得知，父親其實已走失多次，曾騎機車到高雄、彰化，甚至騎上高速公路，被警察攔下來開罰單，但當時都幸運回來了，所以媽媽沒告訴兒女。 他曾帶爸爸回台南的銀行辦事，他開車，爸爸指路，結果繞了半天回到原地，「快抓狂了，」石富元回憶。爸爸不但失去方向感，講的竟都是古早年代的地名，近期記憶已流失。 這次治療是為了下次住院 一個寒冷的冬夜，石富元正參加醫院聚餐，卻接到家人的電話，說當時住在三峽的爸爸早上就出門未歸，雖然兩小時後在山路邊找到，但兩天後健康急轉直下，發生急性腎衰竭，必須洗腎。 後來病況穩定準備出院，卻突發腸胃道大出血、接受急救、插管。可能因為危急時腦部缺氧，幸運恢復後卻已不認得人，說話也只能發出聲音或是說...

軍人節剛過，緊接著又是教師節，隨著軍公教年金改革7月1日上路，66萬名軍公教人員的退休理財話題再度引發討論。銀行業者建議軍公教族群可從盤點現有財務資源、了解風險承受度及選對理財商品三大方式，替自身建構適配的理財占比，積極創造收益。 凱基銀行理財規畫部資深協理張冠雄表示，當焦點都聚焦改革造成收入縮水的同時，不妨積極盤點現有及未來可再積極運用的財務資源。 例如早期投保的儲蓄險預定利率高達4～6％，目前市場已無如此優惠的利率條件，而這些保單提供的還本金給付或是累積的現金價值，都能當作創造退休金的新來源；擁有房產者，則可考慮賣出大屋換取小屋或靈活出租運用，這樣手邊就能多出可運用的資金部位。 張冠雄表示，若將軍公教人員根據年齡分為的「老、中、青三代」，可依其適切的投資屬性，簡單分配資產的「儲蓄+投資」配置比例，規畫出適合的投資建議與產品，積極創造收益，讓退休生活更為富足。 例如青壯族的軍公教人員，積極追求資本成長高於市場平均，風險承受亦較高，可將理財資產配置為儲蓄3成、投資7成，也因其最有本錢藉著時間累積退休金，儲蓄商品建議以6至20年期、累積不還本的分期繳保單為主，投資商品建議可每月提撥小額資金用來投資全球型或區域型股票型基金，透過時間平衡市場波動，同時也有機會獲取較高報酬，創造複利效果。 至於65歲以上的退休族，理財應轉向追求資產保本、同時尋求穩定收益，可設定儲蓄7成及投資3成。 張冠雄建議可先盤點出可規畫資產有哪些，儲蓄商品建議選擇保本保息的躉繳型保單或2～3年期的分期繳還本保單，投資部位則可聚焦配息型多元資產基金或是高信用評等的外國實體債券，因可提供穩健的現金流，增加退休所得。 北富銀表示，以退休金為目標的投資不應只看投資報酬率，建議選擇具現金流同時資產價值波動度低的金融產品，例如：多重資產基金、複合債券基金、海外債券、附保證型變額年金、類全委投資型保單等。 (工商時報)