藉年金保險 強化老年經濟安全

經濟合作暨發展組織（OECD）建議，退休後所得替代率至少要達到70％，才夠維持退休前的生活水準

據經濟合作暨發展組織（OECD）建議，退休後所得替代率至少要達到70％，才夠維持退休前的生活水準，即月收入5萬元的上班族，退休後每月至少要有3.5萬元，國人可以此標準先試算自己的退休金缺口。

有業者以一般勞工為例，假設60歲退休參加保險年資30年，最高60個月平均投保薪資為43,900元，退休前實際月薪48,790元為計算基礎，依勞工保險局網站試算，「社會保險」老年年金給付每月有16,331元，「勞退新制」勞工個人退休金每月5,525元，則勞工實質所得替代率為44.8％（21,856÷48,790），距離OECD提的70％，每個月還有12,295元的缺口。

那麼，想要安穩退休的民眾，接下來就得考慮：該用什麼工具來替自己「補退休金不足的缺口」？

以保險商品為例，適合做為退休規劃的保單就屬年金保險險。但目前市面上所銷售的年金險，總共有4種－傳統年金險（包括即期年金險與遞延年金險）、利率變動型年金險與變額年金險。

事實上撇除即期年金險，不論是變額年金、利變年金或傳統遞延型年金，它的實際運作方式就是：保戶先將保費交給保險公司管理（投資），等到年金累積期滿（也就是保戶開始退休時），保戶可以選擇一次提領，或者是由保險公司按期（通常是每年）給付保戶一筆「年金」。

而這三種商品的差別就在於：傳統遞延年金的累積資產的獲利率是固定的（都是依照保單預定利率為準），而在年金開始給付時，保戶每一期所領的年金金額，也都是固定的。

至於利變年金，累積資產的獲利率是依照每月宣告利率，與保單預定利率間的差額為準，等到開始領取年金時，則是「每期都不固定」；變額年金的累積資產方式，完全要看所連結的投資標的獲利狀況而定，而開始領取年金時，也是像利變年金一樣，是採取「變動」的方式（3種年金險的比較請見下表）。

至於以上三種不同年金險保單，又分別適合什麼人來購買的答案，恐怕就必須根據消費者（要保人）的「年齡（距離退休年期）」，以及「可以承擔多少風險」來決定（請見下圖），值得保險夥伴與「有退休規劃需求」的客戶們一同分享。

✸新聞摘要：

據內政部統計，台灣2017年2月老年人口首度超過幼年人口，顯示國內人口正快速老化，再加上少子化，未來老人照護問題急劇升溫；另外，據國發會預估台灣在2026年恐將與日本一樣，步入超高齡社會，老化速度世界之冠，政府也加快年金改革腳步，可能朝多繳、少領、晚退方向修正。