健康理財通

政院規畫以營業稅及遺贈稅加稅來籌措長照財源，台北商業大學教授黃耀輝說，先不論加稅的影響，長照稅收每年四百億元的規模，以全國八十萬的失能老人來估計，每人每年只分到五萬元，連請外勞都不行，怎麼會夠？ 「營業稅加稅一定會影響物價」，黃耀輝指出，營業稅若增加不多，有可能賣方會自行吸收，但無論是買方或賣方，一定有一方要吸收。若因擔心影響物價而擴大民生必需品免稅範圍，那稅收就會不夠。這是個兩難，一定會在物價與稅收間有所取捨。 黃耀輝說，民眾對長照的期待很高，但政府卻無法清楚說明，包括執行單位、人力資源、錢夠不夠等，都是未知數。 中正大學社會福利系教授鄭文輝表示，影響物價的因素很多，我國營業稅實在太低了，只加百分之○點五對物價的影響不大。 他說，研究調查發現，民眾願 意為長照付出的費用，比開辦長照保險要自繳的費用還高，顯示大家都願意出錢，需求且期待很高。 有些人認為現在經濟不好不是加稅時機，鄭文輝反問「什麼時候才是好時機？」人口老化也不會等，現在只擔心財源太少、錢不夠用，他主張長照採保險制，較能穩健永續。

不是人民幣 也不是美元獨大 撰文 / 克洛德．梅耶 出處 / 今周刊   1016期 現今美元的地位的確被削弱，但還需要很長一段時間，人民幣才能受益於美元的相對弱勢。 未來二十年，人民幣預料將與美元、歐元，逐漸整合成一個三極化的國際貨幣體系。 美元與人民幣會是攜手合作，還是互別苗頭？當中國的國內生產毛額在未來的十幾年內可能超越美國後，人民幣是否可能取代美元，成為國際貨幣體系的主要貨幣？答案取決於兩個要素：一、中國金融改革的時程；二、人民幣和美元各自的優勢。 事實上，關於人民幣充分可兌換，亦即真正國際化的中國官方聲明非常含糊不清。二○一二年三月，中國人民銀行對於資金流動自由化發表了一項十年計畫。屆時對資金流動似乎仍會有若干限制，人民幣也還是只能達到部分可兌換。一三年，新上任的中國銀行行長李禮輝（編按：已於一四年一月二十八日辭職）表示，十五年後，人民幣才會成為國際貨幣。 中國法治 是最大疑慮 專家對此時程意見分歧。美國加州大學柏克萊分校教授巴里．艾肯格林（Barry Eichengreen）認為，由於中國貨幣在世界舞台上快速進步，而美元的地位卻不斷被侵蝕，所以人民幣在未來十年內可能取代美元；其他分析師則認為，在二○二○年代或甚至更晚，人民幣才會成為美元的競爭對手，但並不會取代美元的地位。 美元的霸權地位在國際上的任何交易中都顯而易見，因為美元具有各種無與倫比的優勢，是中國貨幣短時間內無法追趕的。其中最重要的是：美國金融市場的深度和流動性。各國企業、政府和中央銀行可以在美國找到各種多元的投資避險工具，並藉由美國銀行的專業涵養進行即時管理；這些市場為投資者提供最寶貴的優勢─尤其是在經濟危機期間，亦即讓投資者能在毫秒之間執行有效率的買進、賣出與套利的市場流動性。 以此觀之，美元確實是無可取代的避風港。 現今美元的地位確實被削弱，但還需要很長一段時間，人民幣才能受益於美元的相對弱勢。人民幣的主要障礙是由於中國金融市場規模小、流動性差，與美國金融市場恰巧相反；即使徹底改革，這種障礙在未來十年可能還是會持續下去。另外，主要儲備貨幣的地位，有賴於國際社會對此貨幣的強烈信心，也就是對貨幣發行國的制度要有信心。未來十年，中國在法治面的進步，可能還不足以消除國際投資者對於一個威權專制黨國體系的疑慮。 事實上，北京當局也不一定真的想把人民幣推向國際貨幣體系...

英國脫歐公投事件，再次突顯政治議題對投資市場的莫大干擾。元大寶華綜經院最新亦針對美國總統大選候選人政見對市場前景，進行專題分析。其中，政見爭議較大的川普，元大寶華綜經院長梁國源表示，顯然對債市、匯市帶來的潛在變動最大，其中，美元未來走勢，川普主張強勢美元，並強力抨擊匯率操縱國，美元前景應會隨川普的選民支持率升高而愈加走多。 梁國源指出，應就股市、債市、國際油價及匯市，解析美國兩位候選人政見對金融市場前景的影響，其中，希拉蕊的執政風格及現有政見看來，若她勝選有助股票市場及油價平穩、債券價格緩慢下跌、美元呈中立格局；而川普上任將帶來較多不確定性，對股票會帶來負面影響、債券價格劇跌、石油產業蒙受政治風險，以及美元走強的可能性大增。 由於美元是國人財務資產的主要外幣部位，元大寶華綜經院研究員宋育芳指出，川普主張強勢美元，反對貨幣競貶，一來是他的政黨共和黨的貨幣政策立場本就偏向鷹派，對美元是一大利多，其次，共和黨稅改方案有利美國企業獲利回流，有助美元上漲；而希拉蕊與貨幣議題相關的政見，雖然傾向支持美元貶值有利美國製造業出口競爭，但至今未針對美元發表意見，對美元前景的態度十分謹慎。

常有人問，一生中花在維護健康的費用要 300 萬 ，應該怎麼規劃健康保險？ 300 萬怎麼算出來的？一直以來主要是根據 99 年統計每位國人當年度醫療保健支出 38,246 乘上平均壽命 80 歲，得到 306 萬的估算數。      這樣算正確理解嗎？ No ！      健保從民國 84 年 3 月開辦，在 83 年時，政府統計「國民醫療保健支出」 (NHE) ，是每個人一年要花 15,448 元， 為什麼健保開辦 20 年後， NHE 不減反大增？     看看這個表，到 102 年我們每個人的 NHE 已提高到 41,242元 。健保實施前後 20 年，我們為健康付出的金錢代價大漲了 167% 。按照這個漲幅， 20 年後的 NHE 會超過 7 萬，再20年就超過11萬。所以，一生 300 萬的數字算法根本不對。      那到底該是多少才對？應該從錢花在什麼地方來看才對。     102 年所有國人花掉 8,537 億元來維護健康，大家繳了 1,755 億健保保費、 638 億其他保費 ( 包括補充保費 )。 我們繳了健保費，就醫享有醫療照護，可是 還要付 3,447 億元出去。以上三個支出總共 5,840 億，佔醫療保健總支出 8,537 億的 68.4% 。不把健保費算進去， 那麼醫療家庭負擔的比重達 40.3%，簡單說每次看病 要有4成自備款 。      第三張表在教我們一件事，其實錢不是都花在住院上面。最多的是 門診花費 38% ，第二多的是 醫療用品用具 33% ( 健康食品、醫藥保健用品 26% ， 醫療用具設備及器材 7%) 。第三多的是花在 療 ( 安 ) 養院、月子中心、居家照護等個人照護 15% 。 住院 14% 而已。    三張表，澄清了一直以來方向錯誤的醫療保健需求概念，顛覆了保險規劃觀念。它至少呈現出幾個面向： @ 一個人一生中花費多少「顧健康」的代價，會隨時間膨脹，不是叫「 300 萬」。 @ 付了健保費，還要準備自備款，平均是 4 成。 @ 需要花費最多不是住院，也不是小病門診，而是較嚴重的傷病、慢性疾...

◎ 環境污染、食安問題、工作壓力、天災人禍等因素大幅增加身心障礙風險 ◎ 因傷病身故，死而後已，但我更擔心該走卻走不掉的問題 ◎ 我是家庭經濟支柱，不能因傷殘病殘減弱賺錢能力，尤其不能喪失賺錢能力 ◎ 我的社會保險年資淺、投保薪資低，能獲得的失能給付不能解決我的問題 ◎ 我的積蓄、資產根本無法應付失能帶來的經濟危機     如果，你同意其中任一個理由，你都應該好好認識「殘廢照護健康保險」。     如果，你已經有壽險和意外險，你應該已經知道壽險發生身故或全殘一次給付，意外險發生意外身故和傷害致殘後一次給付。     如果，你已經有住院醫療保險、癌症保險、重大疾病特定傷病保險，你或許隱約知道，發生了住院事實時給付醫療保險金，診斷符合傷病定義時一次給付保險金，並沒有涵蓋到醫療以外的生活與收入所需，尤其是長期收入中斷、終身失去工作能力。     這些過去保障你人身生命、醫療所需的保險，能解決身故後安家、醫療期間開銷，卻無法解決傷病致殘所帶來的種種困境。人，存在的意義，在對別人有益處，在對自己人生實現有價值，但殘廢卻可能摧毀自己對他人的益處，自我實現的價值，連最起碼的 經濟生產能力 都不再擁有。     肢體缺損、關節喪失機能、失明、失聰、心肝肺腎臟等失能殘廢，在身心障礙中比例超過五成。對發生殘廢的人來說，工作能力將比健康時差很多，甚至就業困難，或從此一輩子無法再工作。     中樞神經大腦、小腦、腦幹、脊髓因傷害、疾病受損，如車禍、職災、一氧化炭中毒、腦中風、巴金森症、腫瘤、腦性麻痺、運動神經元疾病、小腦萎縮症等等，造成全癱、半癱、言語視力機能喪失、平衡機能障礙等等，影響層面更大，嚴重者植物人狀態、終身癱瘓、長時臥床、倚賴輪椅行動，完全無法謀生。輕者神經遺留頑固難治的後遺症，不易回復健康時的工作能力和表現。     已知慢性疾病如糖尿病、高血壓併發疾病致殘；癌症致殘、自體免疫疾病致殘等等，會造成身體失能，甚至工作失能。     全世界保險最發達的國家是美國，推行短期和長期失能保險，短期失能保險通常約定給付兩年；長期失能保險約定自符合給付日開始到 65 歲退休止。短期或長期失能險涵蓋原來收入的...

瘦身一定要拒絕美食，搞得什麼都不能吃嗎？不用那麼可憐！國外健康專家推薦7種常見食物，讓你光是早餐吃蛋、喝咖啡，就能幫助減重。快來看看還有哪些你愛的美食，瘦身期間也能開心吃！ 咖啡中的咖啡因和綠原酸有助瘦身，但是必須適量飲用才健康。 根據英國《每日郵報》（Daily Mail）報導，《寫給女性的自然養生聖經》（The Natural Health Bible for Women）一書作者、英國營養專家格倫薇爾（Marilyn Glenville）博士，以及營養師巴爾克斯（Elouise Bauskis）指出，以下這些生活中容易取得的食物，都有幫助減重的作用，適量攝取最健康！ 燃燒脂肪7食物　幫助瘦身這樣吃 減重好物1／咖啡 咖啡中的綠原酸有助降低葡萄糖的吸收，咖啡因則能提升新陳代謝達3%至11%。對肥胖者來說，可以增加脂肪燃燒達10%，對瘦子而言更可增加29%。不過，當身體習慣咖啡因的作用之後，效果可能就會降低。 另外，咖啡可以促使脂肪酸從脂肪組織中釋放出來，提供身體作為能量所需；也可以增加血液中的腎上腺素濃度，藉此提升體能表現。 減重好物2／糙米 糙米比精緻白米的營養更豐富，含有的膳食纖維、蛋白質都比較多。以GI（Glycemic Index；升糖指數）來說，糙米屬於中GI的食物，但白米屬於高GI。想要減重，日常飲食應該攝取低GI和中GI的食物來穩定血糖，因此吃糙米對瘦身有好處。 糙米的營養比白米更豐富，而且屬於中GI的食物，有助穩定血糖和減重。 減重好物3／蛋 蛋黃富含卵磷脂、葉黃素、玉米黃素等豐富營養，還有容易吸收的優質蛋白質，可以增加飽足感、延長飽足時間，幫助你少吃一些。 蛋富含各種營養素，而且可以增加飽足感。

端午節將近，國際生命科學會昨針對粽子提出「攻略守則」，糯米屬於精緻澱粉，對腸胃道而言屬於容易吸收的物質，吃多易增胖，若能將精緻澱粉改為抗性澱粉，如改添加蓮子、紅豆、黑豆等，不僅減少熱量也能減少對腸胃的負擔；民眾平常若不想吃糙米，建議可以先烹煮米飯，放一天隔夜後，該結構會從精緻澱粉變成抗性澱粉，但隔夜飯頂多放一天，放久發臭再吃就不好了。 中山醫學大學營養學系教授王進崑說，澱粉分為精緻澱粉及抗性澱粉，精緻澱粉如白米飯、糯米、地瓜粉、太白粉等，抗性澱粉則存在於未加工的食物，如蓮子、黑豆、綠豆、紅豆、番薯、芋頭、馬鈴薯等。精緻澱粉能提供熱量以及飽足感，抗性澱粉較難讓腸道吸收，因此有助降低熱量攝取，對糖尿病、高血脂等慢性疾病患者較為適合。 王進崑說，若是民眾不喜歡吃全穀根莖類或是糙米飯等，抗性澱粉也能DIY，白米雖然屬於精緻澱粉，但是兌水加熱之後，就會出現「糊化」化學反應，這時白米的澱粉結構就會開始改變，只要放一個晚上，白米飯水分蒸發後，就會變成抗性澱粉。 王進崑說，慢性病患者吃隔夜飯對身體較好，想減肥的民眾也可吃隔夜飯，不過建議放一天即可，否則可能有發霉等問題出現。 抗性澱粉含量大調查 蓮子  每100公克含有20公克 黑豆  每100公克含有10公克 紅豆  每100公克含有10公克 豌豆  每100公克含有7公克 薏仁  每100公克含有6公克 馬鈴薯  每100公克含有5公克 香蕉  一根含有5公克 糙米飯  一碗含有2公克 甜玉米  一根含有1.8公克 地瓜  一顆含有1公克 資料來源／國際生命科學會 製表／陳雨鑫

民眾若是以明顯偏低的價格出售股票、土地，當心被國稅局追稅。北區國稅局官員指出，根據遺產及贈與稅法，納稅義務人若是「半賣半相送」，以明顯低於市場行情的價格出售財產，視同贈與行為，該筆差額應該課徵贈與稅。 依照稅法，民眾若以顯著不相當的代價讓與財產、承擔債務，以贈與行為論，差額部分應該課徵贈與稅。換句話說，贈與行為是以實質內容來判定，形式上雖為買賣交易，若出售價格明顯過低，仍可能被判定是贈與。贈與人在一年內贈與他人的財產總值，若超過贈與稅免稅額220萬元時，必須在贈與行為發生後30日內申報。 國稅局官員解釋，所謂顯著不相當，在實務上有一套客觀比較標準。民眾出售的若是股票，可依贈與當天股價、或公司財報上的每股淨值，判斷出售價格是否低於行情。民眾若是出售土地，可依土地公告現值來比較。 官員舉例，納稅義務人甲君將其所有A公司股票賣給乙君，約定價格為620萬元，但乙君僅實際支付180萬元。國稅局查核後發現，當天的股權淨值高達1,233萬元，甲君顯然是以顯著不相當的代價讓與財產，且未能提出合理文件證明導致出售價格低於股權淨值，因此要求甲君就差額部分補繳贈與稅。 民眾若是不服國稅局判定，可自行舉證說明，申請復查。國稅局官員指出，由於股票價格在市場上公開透明，翻案機率較低；但若是不動產案件，民眾認為國稅局判定的價格過高，可以具體提出同一路段房屋的市價資料，或是以凶宅等實際狀況佐證，較有機會翻案。官員補充，民眾漏報贈與稅，通常國稅局只會要求補稅，不會過分刁難。但若故意逃漏贈與稅，如隱匿贈與資料、未申報贈與稅，最高可另處漏稅額一倍的罰鍰。

美國最富有者與最貧窮者不僅財富差距持續擴大，而富人的平均壽命至少比窮人長十年，且差距也是愈來愈大。 據美國醫療協會月刊（JAMA）的最新研究，從2001至2014年間，美國收入前1%者的平均壽命延長兩到三年，而最低收入者的平均壽命卻幾乎未延長。 經濟日報提供 分享 許多研究已經顯示健康與財富是連體嬰；且隨著所得階層上升，兩者也同步上升。但JAMA的研究更語出驚人，強調平均壽命是財富不均的關係，而且兩項差距都持續惡化中。 普林斯頓大學經濟學教授凱斯（Anne Case）及諾貝爾經濟學獎得主迪頓（Angus Deaton）去年發表的研究顯示，中年白人的死亡率上升，主因自殺、服藥過多及酗酒，反映出勞工階層的白人經濟壓力沈重，也點燃了共和黨總統參選人川普的「民粹」火種。而JAMA的最新報告，更凸顯出美國貧富差距擴大的後果已經超越財富與健康，而是延伸到壽命。 報告指出，40歲、位居所得最高1%的男性，平均壽命預可達87歲；所得最低1%的同齡者，平均73歲便往生。女性由於平均壽命本來就較長，因此這項差距比男性小，但仍相當可觀；最富有女性的平均壽命為89歲，比最窮者多活10年。 這項研究的作者包括美國史丹福大學、麻省理工學院、哈佛大學及麥肯錫公司的經濟學者，及財政部租稅分析處的人員。 分享 報告還顯示，2001至2014年美國所得最高5%的男性，平均壽命延長逾兩年，女性則延長近三年。所得最低5%的男性只延長幾個月，女性幾乎沒有延長。 研究人員並觀察各地理區的平均壽命，發現更多亮點。同樣是所得最低25%的人，某些地區平均壽命延長逾四年，但也有些地區壽命縮短逾兩年。不過報告指出，「愈有錢，就活得愈久」在美國也並非一成不變。所得最低5%者壽命最長的城市包括紐約及舊金山，因為當地「教育程度高，所得高，且政府支出水準高」；平均壽命最短的是奧克拉荷馬州，印地安納州蓋瑞市，及俄亥俄州托雷多市。 圖／路透 分享 報告中說，低所得者壽命的地理性差異並不明顯，反而與生活風格及行為的關係更大，包括是否吸菸、過重及運動等。「所得最低25%者，如果住在移民多、房價高，且大學畢業者較多的地區，行為也較符合健康要求，且活得更久」。 迪頓對JAMA報告撰寫評論指出，「這些前1%、惡名昭彰（的富裕）者」，能多活10至15年...

天下父母大多望子成龍成鳳，因此讓孩子成為下一個查克柏格的期望，說起來也不會太遙不可及。 這一輩的孩子從小就浸淫在科技的環境下，科技幾乎已成了他們的第二天份。比起上一代的科技企業家，這可謂他們最大的優勢。所以，不要過於擔心孩子花太多時間在電腦或手機。 就算小時候不讓他們接觸電腦，長大後科技還是無所不在地影響他們的一切，因此反而要讓他們愈早接觸科技愈好。但這不是說就放任他們玩遊戲、逛社群網站。相反地，應該要讓他們花在科技上的時間變得更有建設性；想玩遊戲？不妨自己動手設計一個；想瀏覽別人的YouTube影片？不如自己來拍一段。 華爾街日報提出五點建議，助天下父母栽培出下一個查克柏格。 經濟日報提供 分享 < 一、教養出解決問題的人 孩子抱怨哪個軟體或網站不好用時，不妨問他們有沒有更好的解決辦法？當科技裝置壞掉時，最好教孩子如何修好，而不是父母自己來。這會幫孩子培養出解決問題的心態，許多偉大的科技發明往往正是源自於此。 strong> 二、教孩子善用社群媒體，而且最好在13歲以前 科技新創企業並非都是社群媒體，但社群媒體通常是年輕人最有優勢的領域。在社群的世界長大，有助他們發現這個領域下一個機會，或是運用社群媒體發展出另一種創業模式。但一開始最好有大人引導他們在網路世界的「社交禮儀」。而讓孩子「聽你的」，從小開始養成習慣較容易。 三、協助孩子發現自己的科技才能 青少年創業成功的案例，很多都跟寫程式有關，但你的孩子可能是YouTube上的紅人，或大受歡迎的部落客。讓孩子嘗試不同的內容創造和科技技巧，有助他們找到真正吸引自己的事物，然後深入發展這些技巧。可鼓勵孩子上一些相關課程或活動，對女孩尤該如此，她們通常需要多一點鼓勵，才會加入這個目前仍由男性為主的領域。 四、鼓勵孩子照新創企業的模式規劃生活 如果希望培養孩子成創業家，就要教他們用創業家的技巧做事，第一步就從利用軟體工具，管理和規劃生活開始，例如用Evernote做筆記、用Google Calendar安排行程。甚至追蹤學校作業和家事完成的進度等，都能用軟體進行。 五、讓孩子從小開始練習「開店」 一開始可以讓孩子嘗試設立部落格，或在線上互動遊戲開個帳號，只是要讓他們體驗設立一個有真人互動、使用的東西，是什麼感覺。 有人或許會說，這樣會不會剝奪...

天然飲食這樣吃 爸媽年紀漸長，咀嚼力、免疫力變差，出現肌少症、食欲不佳，導致每日營養攝取不足，每回生病都比上次更難痊癒。讓專家告訴你，怎麼讓父母免疫力提升，全面啟動防護罩，維持身體健康，抵禦外來病菌侵襲。 STEP 1 六大類食物 每日要吃足 衛生福利部桃園醫院營養科主任施桂梅表示，長者隨著年齡老化，身體各部位機能下降，想幫年長者提升免疫力，就必須先讓長者攝取足夠的熱量、蛋白質及其他營養素，也就是一天內吃足六大類食物，包括全穀根莖類1.5～4碗、豆魚肉蛋類3～8份、蔬菜類3～5份、水果類2～4份、低脂乳製品類1.5～2杯，以及「油脂與堅果種子」類，油脂3～7小匙、堅果種子類1份，維持健康的基本條件。 她認為，盡量提供長輩高營養素密度食物，蔬菜、水果是必須的；優質蛋白則從魚肉、豆類、奶類下手；主食改為全穀類，比起吃白米飯，可多攝取到膳食纖維、維生素和礦物質。 施桂梅提到，「油」也是關鍵之一，像是芥花油、橄欖油、深海魚油、一大匙的堅果等，其中深海魚油，可以讓長輩平時多吃深海魚，臺灣比較常見的，包括鮪魚、鯛魚、帶魚、黃雪、三文金槍魚、或是深海的石斑。 STEP 2 吃黑色食物 免疫力進階 敏盛綜合醫院營養室主任劉香蘭表示，把六大類食物都吃足了，是維持免疫力的基礎。想進一步提升免疫力，可以為長輩提供多醣體、靈芝、菌類，及含有花青素的飲食。她推薦黑色食材，含有大量多醣體及花青素，市面上常見的如黑木耳、黑豆、黑香菇、葡萄、茄子、櫻桃、黑莓、藍莓；另外，也推薦非黑色食物的洋蔥、大蒜；菌類則可從優酪乳取得。 STEP 3 定期施打疫苗 抵禦外敵 聖保祿醫院感染控制專家莊智賢說，長輩們常見的三種感染病症：流感、肺炎、和帶狀疱疹，目前都有疫苗。他建議，過50歲之後，長者可以陸續施打帶狀疱疹、流感及肺炎鏈球菌疫苗，直接獲取免疫力。他解釋，像今年流感大爆發導致很多重症患者，據疾病管制署統計，重症患者超過九成未施打流感疫苗。肺炎排名國人十大死因第四位，肺炎鏈球菌是主要的致病菌，老年人是高危險群。 莊智賢指出，水痘和帶狀疱疹（俗稱皮蛇）是同一種病毒所引起的，有些民眾誤以為，幼童時期得過水痘的人，成人之後就不會再發病，其實「水痘病毒」會留在體內，待人體免疫力下降時，也就是生病或老化時，會再活化，成為人們口中的「皮蛇」再次冒出。 ▇免疫...